NAJCZĘŚCIEJ ZADAWANE PYTANIA

1. Jakie dokumenty muszę posiadać, aby odzyskać podatek zapłacony w Wielkiej Brytanii?
2. W jakim czasie mogę starać się o zwrot podatku?
3. Czy można odzyskać podatek, jeśli płacony był tylko u jednego z dwóch pracodawców?
4. Co można zrobić nie mając P45/P60 ani final payslip? Czy informacja o pracodawcach wystarczy, aby odzyskać podatki?
5. Czy starając się o zwrot podatku mogę mieć problemy w przyszłości chcąc podjąć pracę w Wielkiej Brytanii?
6. Czy można ubiegać się o zwrot podatków, nie mając NIN (National Insurance Number)?
7. Jak długo trwa proces odzyskiwania podatków?
8. Od czego zależy, jaką kwotę zwrotu otrzymam?

1. Jakie dokumenty muszę posiadać, aby odzyskać podatek zapłacony w Holandii?
2. Co oznaczają pojęcia i kwoty na mojej karcie podatkowej JAAROPGAAF (JAAROPGAVE)?
3. Czy można odzyskać podatek, jeśli płacony był tylko u jednego z dwóch pracodawców?
4. Co to jest "rozłąkowe"?
5. Co można zrobić nie posiadając dokumentu Jaaropgaaf (Jaaropgave)? Czy informacja o pracodawcach wystarczy, aby odzyskać podatki?
6. Jakie są konsekwencje, jeśli okaże się, że jestem winien pieniądze holenderskiemu urzędowi podatkowemu?
7. Co to jest Sofi-nummer (BSN)?
8. Jak długo trwa proces odzyskiwania podatków?
9. Od czego zależy, jaką kwotę zwrotu otrzymam?
10. Za jaki okres można ubiegać się o zwrot podatku?

1. Dlaczego niemieckie urzędy skarbowe oddają podatki polskim pracownikom?
2. Czy zwrot podatku przysługuje każdemu pracownikowi?
3. Od czego zależy, jaką kwotę zwrotu otrzymam?
4. Co trzeba zrobić, żeby otrzymać zwrot podatku?
5. Jakie dokumenty są konieczne?
6. Jak długo czeka się na zwrot podatku?
7. Czy pieniądze otrzymane tytułem zwrotu podatku z Niemiec należy opodatkować w Polsce?

1. Jakie dokumenty muszę posiadać, aby odzyskać podatek zapłacony w Wielkiej Brytanii?
Aby ubiegać się o zwrot podatku z Wielkiej Brytanii trzeba mieć zaświadczenie o zarobkach.
Istnieją 2 rodzaje takich zaświadczeń:
P45 - jest wydawane, gdy pracownik kończy pracę.
Jeżeli pracownik w trakcie tego samego roku podatkowego rozpocznie pracę u nowego pracodawcy to powinien oddać mu zaświadczenie P45 otrzymane od poprzedniego pracodawcy zachowując jedynie jego pierwszą stronę (Part 1A).
P60 - jest wydawane każdemu pracownikowi na koniec roku podatkowego.
Druk P60 powinien zawierać dane o całorocznych (od 6. kwietnia do 5. kwietnia) zarobkach pracownika uzyskanych zarówno u aktualnego pracodawcy jak i u poprzednich pracodawców, u których pracował w tym samym roku podatkowym. Zaświadczenie P60 otrzymują pracownicy, którzy na dzień 5 kwietnia są zatrudnieni. Jeżeli ktoś skończy pracę przed tą datą otrzymuje tylko P45.
Payslip - czyli rozliczenie tygodniowej wypłaty.
Jeżeli nie posiadamy ani P45 ani P60 to można wykorzystać do rozliczenia payslipy, które zawierają wyszczególnienie zarobków tygodniowych. W Anglii popularne jest posługiwanie się numerami tygodni kalendarzowych. Wg tej zasady pierwszy tydzień roku jest oznaczany numerem 1 a ostatni 52. Numer tygodnia jest z reguły podany na payslipie. Payslip zawiera informację o zarobkach z danego tygodnia oraz zarobków zsumowanych od początku okresu rozliczeniowego, którym jest początek zatrudnienia lub początek roku podatkowego, jeżeli zatrudnienie trwało już wcześniej. Najbardziej interesujący jest zatem payslip za ostatni tydzień pracy, bowiem zawiera on całościową informację o zarobkach.

do góry

2. W jakim czasie mogę starać się o zwrot podatku?
O zwrot podatku można starać się nawet w trakcie roku podatkowego, który w Wielkiej Brytanii trwa od 6.IV do 5.IV następnego roku. Warunek: nie będziemy już pracować w Wielkiej Brytanii w rozliczanym roku podatkowym. W innym przypadku rozliczenie można zrobić po dacie 5.IV. Deklaracje podatkowe można składać w brytyjskim Urzędzie Skarbowym za ostatnie 6 lat.

do góry

3. Czy można odzyskać podatek, jeśli płacony był tylko u jednego z dwóch pracodawców?
Tak, łączne zarobki od obydwu pracodawców muszą być zgłoszone do Urzędu Skarbowego.

do góry

4. Co można zrobić nie mając P45/P60 ani final payslip? Czy informacja o pracodawcach wystarczy, aby odzyskać podatki?
Jeśli nie posiadasz P45/P60, należy zwrócić się do pracodawcy o ich wystawienie.
Chcielibyśmy podkreślić fakt, że w Twoim własnym interesie jest otrzymanie od pracodawcy P45/P60, co ułatwi i przyśpieszy proces odzyskiwania podatku. Wzór takiego pisma do pracodawcy można zobaczyć tutaj.

do góry

5. Czy starając się o zwrot podatku mogę mieć problemy w przyszłości chcąc podjąć pracę w Wielkiej Brytanii?
Absolutnie nie. Nie ma to żadnego wpływu na przyszłą pracę w Wielkiej Brytanii.

do góry

6. Czy można ubiegać się o zwrot podatków, nie mając NIN (National Insurance Number)?
Tak, jakkolwiek proces może się relatywnie wydłużyć, gdyż NIN jest niezbędny, aby ubiegać się o zwrot nadpłaconych podatków.

do góry

7. Jak długo trwa proces odzyskiwania podatków?
Zazwyczaj upływa minimalnie około 3 miesięcy od momentu wysłania do nas wypełnionych formularzy. Termin ten może jednak ulec wydłużeniu, jeśli urząd podatkowy będzie potrzebował dodatkowych informacji.
Czas oczekiwania na zwrot podatku tylko w małym stopniu zależy od rozliczającej firmy. Żadna firma nie może wpłynąć na urząd skarbowy aby ten rozpatrzył jej sprawy priorytetowo. Deklarowane więc przez firmy "najszybsze zwroty" to tylko chwyt reklamowy, który nie odpowiada rzeczywistości i jest oszustwem.

do góry

8. Od czego zależy, jaką kwotę zwrotu otrzymam?
Kwota zwrotu, o którą można ubiegać się, zależy od kilku czynników. Między innymi od wysokości Twojego całkowitego dochodu, długości pobytu, miejsca pracy. Ważne jest również to, w jaki sposób starasz się o zwrot. Próbując rozliczać się samodzielnie możesz popełnić błędy, które spowodują mniejszy zwrot. Jako specjaliści w dziedzinie brytyjskiego podatku gwarantujemy Ci zwrot najwyższej możliwej do odzyskania kwoty. Użyj KALKULATORA na naszej stronie, aby obliczyć wysokość zwrotu podatku.

do góry

1. Jakie dokumenty muszę posiadać, aby odzyskać podatek zapłacony w Holandii?
Kartę podatkową JAAROPGAAF (JAAROPGAVE), którą wystawia pracodawca po zakończeniu roku podatkowego i numer BSN (dawniej Sofi-nummer), który jest odpowiednikiem naszego NIP i jest nadawany przez holenderski Urząd Skarbowy (Belastingdienst).

do góry

2. Co oznaczają pojęcia i kwoty na mojej karcie podatkowej JAAROPGAAF (JAAROPGAVE)?
Najważniejszymi pozycjami, które mają wpływ na wysokość ewentualnego zwrot podatku są:

LOON (LOON VOOR LOONBELASTING/PREMIE VV lub FISCAAL LOON) - zarobek brutto

INGEHOUDEN LOONBELASTING/PREMIE VOLKSVERZEKERINGEN (LOONHEFFING lub INGEHOUDEN LOONHEFFING lub LOONBELASTING/PREMIE V.V.) - pobrana zaliczka na podatek dochodowy i ubezpieczenie społeczne

VERREKENDE ARBEIDSKORTING (ARBEIDSKORTIN) - nie jest potrąceniem z płacy lecz przysługującym pomniejszeniem opodatkowania dokonanym przez pracodawcę czyli tzw. ulga pracownicza

INGEHOUDEN BIJDRAGE ZORGVERZEKERINGSWET (PREMIE ZIEKENFONDS) - ubezpieczenie chorobowe. Jest mało istotną pozycją z punktu widzenia zwrotu podatku, gdyż można ją odliczyć od podatku dopiero po przekroczeniu dość wysokiej wartości progowej, co w przypadku pracowników z Polski raczej się nie zdarza.

LOON ZORGVERZEKERINGSWET - płacona ustawowo kwota na ubezpieczenie

do góry

3. Czy można odzyskać podatek, jeśli płacony był tylko u jednego z dwóch pracodawców?
Tak, jednakże łączne zarobki od obydwu pracodawców muszą być zgłoszone do Urzędu Skarbowego.

do góry

4. Co to jest "rozłąkowe"?
Jest stosowane wyłącznie w przypadku, gdyby okazało się, że nie można odzyskać całego podatku. Wówczas tzw. "partner fiskalny" może starać się o resztę podatku (nawet jeżeli nie pracował w Holandii). "Partnerem fiskalnym" może być każda osoba, która jest zameldowana z Tobą w Polsce pod tym samym adresem np. rodzic, brat, siostra, konkubent, babcia, dziadek itp.

do góry

5. Co można zrobić nie posiadając dokumentu Jaaropgaaf (Jaaropgave)? Czy informacja o pracodawcach wystarczy, aby odzyskać podatki?
Jeśli nie posiadasz Jaaropgaaf (Jaaropgave), należy zwrócić się do pracodawcy o ich wystawienie. Chcielibyśmy podkreślić fakt, że w Twoim własnym interesie jest otrzymanie od pracodawcy Jaaropgaaf, co ułatwi i przyśpieszy proces odzyskiwania podatku. Wzór takiego pisma do pracodawcy można zobaczyć tutaj.

do góry

6. Jakie są konsekwencje, jeśli okaże się, że jestem winien pieniądze holenderskiemu urzędowi podatkowemu?
Jeśli okaże się, że jesteś winien pieniądze holenderskiemu urzędowi podatkowemu, poinformujemy Cię o tym. Nie robimy takich rozliczeń podatkowych!!!

do góry

7. Co to jest Sofi-nummer (BSN)?
Jest to odpowiednik polskiego Numeru Identyfikacji Podatkowej (NIP). Posiadając numer BSN (Burger Service Nummer) można o wiele sprawniej załatwić różne sprawy urzędowe. BSN zastąpił dotychczasowy SOFI-nummer. Nie można odzyskać podatku nie posiadając numeru BSN, który zawsze można znaleźć na swojej karcie podatkowej JAAROPGAAF (JAAROPGAVE).

do góry

8. Jak długo trwa proces odzyskiwania podatków?
Zazwyczaj upływa 3-6 miesięcy pod warunkiem, że wypełnione formularze za miniony rok podatkowy zostały złożone u nas przed końcem marca bieżącego roku.
Termin ten może jednak ulec wydłużeniu, jeśli urząd podatkowy będzie potrzebował dodatkowych informacji.
Czas oczekiwania na zwrot podatku tylko w małym stopniu zależy od rozliczającej firmy. Żadna firma nie może wpłynąć na urząd skarbowy aby ten rozpatrzył jej sprawy priorytetowo. Deklarowane więc przez firmy "najszybsze zwroty" to tylko chwyt reklamowy, który nie odpowiada rzeczywistości i jest oszustwem.

do góry

9. Od czego zależy, jaką kwotę zwrotu otrzymam?
Kwota zwrotu, o którą można ubiegać się, zależy od kilku czynników. Między innymi od wysokości Twojego całkowitego dochodu, długości pobytu, miejsca pracy. Również posiadanie dzieci wpływa na kwotę zwrotu. Ważne jest również to, w jaki sposób starasz się o zwrot. Próbując rozliczać się samodzielnie możesz popełnić błędy, które spowodują mniejszy zwrot. Jako specjaliści w dziedzinie holenderskiego podatku gwarantujemy Ci zwrot najwyższej możliwej do odzyskania kwoty.

do góry

10. Za jaki okres można ubiegać się o zwrot podatku?
Deklaracje podatkowe można składać w holenderskim Urzędzie Skarbowym za ostatnie 5 lat np. w roku 2010 składamy deklaracje za lata: 2009, 2008, 2007, 2006, 2005.

do góry

1. Dlaczego niemieckie urzędy skarbowe oddają podatki polskim pracownikom?
Zgodnie z niemieckimi przepisami podatkowymi i polsko-niemiecką umową o unikaniu podwójnego opodatkowania, podatki od płac pracowników polskich zatrudnionych w Niemczech należy płacić w Niemczech. W efekcie tego, dochody polskich pracowników podlegają opodatkowaniu zgodnie z przepisami niemieckimi i mogą oni składać w tym kraju roczne zeznanie podatkowe. Ponieważ w Niemczech kwota dochodu wolnego od podatku w rozliczeniu rocznym jest wysoka i dodatkowo pracownikom przysługują odliczenia od dochodu z tytułu posiadania dzieci, prowadzenia podwójnego gospodarstwa domowego, przejazdów do kraju itp. to w efekcie rozliczenia rocznego okazuje się, że zaliczki potrącone z wypłaty pracownika przekraczają podatek należny i nadpłata może zostać zwrócona pracownikowi.

do góry

2. Czy zwrot podatku przysługuje każdemu pracownikowi?
Nie. Zależy to od wieli czynników np. okres zatrudnienia, osiągane dochody w Niemczech i w Polsce, posiadanie dzieci itp.

do góry

3. Od czego zależy, jaką kwotę zwrotu otrzymam?
Zależy to przede wszystkim od wysokości zarobków. Im więcej się zarabia, tym wyższe są zaliczki podatkowe odprowadzane do Urzędu Skarbowego. Biorąc pod uwagę realia polskich firm z branży eksportu usług, pracownicy na stanowiskach robotniczych mogą liczyć na zwrot podatku w granicach 70-150 EURO za każdy miesiąc zatrudnienia (bardzo często jest to 100% podatku odprowadzonego przez firmę), a kadra kierownicza nawet kilkakrotnie więcej. Wysokość odprowadzonego podatku obliczamy sumując kwoty Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag i Kirchensteuer wykazane na karcie lub zaświadczeniu podatkowym.
Ważne jest również to, w jaki sposób starasz się o zwrot. Próbując rozliczać się samodzielnie możesz popełnić błędy, które spowodują mniejszy zwrot. Jako specjaliści w dziedzinie niemieckiego podatku gwarantujemy Ci zwrot najwyższej możliwej do odzyskania kwoty.

do góry

4. Co trzeba zrobić, żeby otrzymać zwrot podatku?
Należy złożyć zeznanie podatkowe we właściwym Urzędzie Skarbowym w Niemczech i uzyskać tzw. Einkommensteuerbescheid (decyzję o wymiarze podatku dochodowego). Decyzję wydaje niemiecki Urząd Skarbowy na wniosek pracownika (podatnika). W decyzji jest napisane, ile wynosi podatek należny oraz ile należy się do zwrotu. Następnie pieniądze są przekazywane na konto bankowe pracownika (podatnika). Konto może być w dowolnym banku w Niemczech lub w Polsce.

do góry

5. Jakie dokumenty są konieczne?
Niezbędnym dokumentem jest niemiecka karta podatkowa (Lohnsteuerkarte) albo - gdy karta podatkowa nie została wydana pracownikowi przez niemiecki Urząd Meldunkowy (dość częsty przypadek) zastępcze zaświadczenie podatkowe (Besondere Lohnsteuerbescheinigung). Zarówno jeden jak i drugi dokument wydaje pracownikowi pracodawca. Jeśli nie posiadasz takiego dokumentu to zwróc się do pracodawcy z prośbą o wystawienie go. Wzór takiego pisma można zobaczyć tutaj.

do góry

6. Jak długo czeka się na zwrot podatku?
Przeciętny czas oczekiwania licząc od chwili wysłania zeznania podatkowego do chwili otrzymania pieniędzy na konto wynosi około 3 miesięcy. Często zdarza się jednak, że formalności przebiegają znacznie szybciej tylko 4-6 tygodni, albo przeciągają się do 6 miesięcy i dłużej. Zależy to przede wszystkim od Urzędu Skarbowego (praktycznie nie istnieje ustawowy termin, w którym urząd musi wydać decyzję). Z naszej strony nie jesteśmy zatem w stanie zagwarantować, że zwrot podatku nie nastąpi później niż po upływie określonego czasu. Gwarantujemy natomiast, że dokumenty są przez nas opracowywane i wysyłane do urzędu bez opóznień.
Czas oczekiwania na zwrot podatku tylko w małym stopniu zależy od rozliczającej firmy. Żadna firma nie może wpłynąć na urząd skarbowy aby ten rozpatrzył jej sprawy priorytetowo. Deklarowane więc przez firmy "najszybsze zwroty" to tylko chwyt reklamowy, który nie odpowiada rzeczywistości i jest oszustwem.

do góry

7. Czy pieniądze otrzymane tytułem zwrotu podatku z Niemiec należy opodatkować w Polsce?
Nie. Stanowi o tym umowa o unikaniu podwójnego opodatkowania. Zwrot podatku nie jest dodatkowym przychodem lecz jedynie wyrównaniem różnicy pomiędzy podatkiem należnym i odprowadzonymi zaliczkami. Podstawą opodatkowania jest dochód brutto, który nie ulega zmianie na skutek zwrotu części, czy nawet całości podatku. Natomiast dochody brutto uzyskane w Niemczech należy wykazać w polskim zeznaniu podatkowym. Mają one wówczas pewien wpływ na wysokość podatku płaconego w Polsce, gdyż mogą podwyższyć stopę podatku. Dzieje się tak jednak niezależnie, czy pracownik uzyska zwrot podatku z Niemiec, czy też nie.

do góry